Certyfikowany Kurs Specjalisty Podatku VAT z uwzględnieniem zmian na 2011

ECDDP Szkolenia Sp. z o.o.

(więcej o organizatorze)

Data: do negocjacji

Cena: 890 zł

Miejsce wydarzenia:

Łódź

2 dni szkoleniowe: 30.01.2012-31.01.2012 / 16 godzin dydaktycznych

Dzień I – transakcje krajowe

Ogólne zasady opodatkowania dostawy towarów i świadczenia usług.
Czynności nieodpłatne a ich ujęcie dla celu podatku VAT.
Świadczenie usług, przekazanie lub zużycie towarów na potrzeby reprezentacji i reklamy.
Podatek VAT a świadczenia z ZFŚS.
Obowiązek podatkowy
Podstawa opodatkowania; zasady rozliczania rabatów, korekt in minus oraz nn plus; zagadnienie opodatkowania premii pieniężnych.
Podatek naliczony
Zasady odliczania podatku VAT od samochodów i paliw
Odliczenie podatku naliczonego w odniesieniu do duplikatów.
Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności, w tym m.in.: warunki stosowania, konieczność korekty.
Zasady wystawiania faktur VAT:
Faktur korygujące:
Zagadnienia szczególne dotyczące faktur VAT:
"puste" faktury,
anulowanie faktury.
Zasady refakturowania.
Likwidacja sankcji w podatku VAT.
Planowane zmiany na 2011

Dzień II – transakcje zagraniczne

Podstawowe definicje w obrocie zagranicznym dla celu podatku VAT:
wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów -WNT,
wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów – WDT,
eksport i import towarów i usług.
Eksport towarów - nowy moment powstania obowiązku podatkowego, formy potwierdzenia (dokument celny), sposób rozliczenia eksportu
Import i "eksport" usług - prawidłowe ustalenie miejsce świadczenia, w tym m.in.: opodatkowanie licencji, usługi finansowe, usługi marketingowe.
Zasady opodatkowania transakcji wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów:
przemieszczenie jako WNT,
obowiązek podatkowy VAT,
podstawa opodatkowania w WNT,
problematyka magazynu konsygnacyjny
Zasady opodatkowania transakcji wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów:
przemieszczenie jako WDT,
obowiązek podatkowy VAT,
podstawa opodatkowania w WDT,
warunki stosowania stawki 0% VAT – wymagana dokumentacja oraz zmiany w terminach rozliczania WDT
Pojęcie transakcji trójstronnych oraz transakcji łańcuchowych.
Prawidłowe ustalenie kursu waluty obcej.
Rodzaje faktur VAT:
faktury VAT zewnętrzne i wewnętrzne,
faktura VAT RR,
faktura VAT MP,
faktura VAT marża,
faktury wystawiane przez nabywcę,
dokumenty zrównane z fakturami VAT,
faktury wystawiane i przesyłane w formie elektronicznej.
Zasady wystawiania faktur VAT:
treść faktur,
termin wystawienia,
faktury zaliczkowe,
błędy dotyczące fakturowania,
wystawienie faktury po terminie.
Faktur korygujące:
zasady i przyczyny wystawiania faktur korygujących,
termin wystawienia faktur korygujących,
ujęcie korekty obrotu w deklaracji VAT-7,
zasady ujęcia faktur korygujących po stornie nabywcy.
Zasady wystawiania i ujmowania not korygujących.
Zasady wystawiania duplikatów faktur.
Zagadnienia szczególne dotyczące faktur VAT:
"puste" faktury,
anulowanie faktury.
Zasady refakturowania.
Praktyczne problemy związane z fakturowaniem:
symbol PKWiU na fakturach,
faktura a różne stawki VAT,
podpis na fakturze, fakturze korygującej, nocie korygującej.
Zasady szczególne odliczania VAT, w przypadku:
zasady odliczania VAT od samochodów osobowych i paliwa,
sprzedaż samochodu a korekta podatku VAT oraz sprzedaż środków trwałych po wygaśnięciu umowy leasingu.
Odliczenie podatku naliczonego w odniesieniu do duplikatów – orzecznictwo.
Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności, w tym m.in.: warunki stosowania, konieczność korekty.
Deklaracje kwartalne podatku VAT.
Likwidacja sankcji w podatku VAT.
Najnowsze orzecznictwo organów podatkowych i sądów administracyjnych.
Planowane zmiany na 2011